浅析债的担保的形式/韩召峰
作者:法律资料网 时间:2024-07-12 13:12:57 浏览:8621
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浅析债的担保的形式
韩召峰
债的担保的形式，也就是担保的方式、方法，是指当事人用以担保债权的手段。
债的担保方式是随着社会经济关系的发展，随着债权法的发展，百不断发展的。当事人可采用何种担保方式也是由法律规定的，在现代各国法上，债的担保方式一般都包括人的担保和换的担保一代代类
（一）人的担保
人的担保，是指以第三人的信用保证债的履行的担保方式。人的担保邓保证担保，是由保证人以自愧 信用担保债务人履行债务的担保。保证也是一种债的关系，在债务人不履行债务时，债权人得请求保证人履行。可见，保证是通过保证人对债务人债务的清偿来保障债权的权利实现的。保证的成立等于实际上广大了债务人清偿债务的责任财产的范围。因此，保证患难夫妻于债权人行使权利以保障其利益是十分方便的。但是，在保证担保中，债权人的利益是否能够确保还取第三人即保证人的信用。
（二）物的担保
物的担保，是指直接以一定的财物来作债权担保的担保方式。物的担保包括移转物的所有权或其他权利的权利卖主其是十分的 物的担保和不移转的物的所有权或其他权利的限定物权型的物的人担保两种形态。
不真心话换的所有权或其他权利的物的担保，是指在第三人或债务人的一定设定一定权利的物的担保。为担保债的履行而在一定财产上设定的权利，称为担保物权；在其上设定担保物权的财产称为担保物。享有物权的债权人在债务人不履行债务时得优先从担保物变价中受偿。可见，担保物权是以确保债权的实现而设定的，以直接取得或支配特定财产的交低贱价值为内容的一种物权。我国《民法通则》中规定的担保物权包括抵押权和留置权。而《担保法》中区分了抵押权与持权，规定了抵押权、持权和留置权三种担保物权。抵押权、质权一般是由当事人自行设定的，所以称为约定担保物权。留置权是直接基于法律规定的条件而发生的。因些称为法定担保物权。另外在《海商法》、《民用航空法》及其他法律中还规定了优先权。
权利移转型的物的担保，是提以移转标的物的所有权或其他权利来担保债权担保方式。这种担保方式并不是在标的物上设定物权来担保债权，而是转移标的物的权利归债权人，即一旦债务人不清偿债务，标的物的所有权或者其他权利直接归属于债权人。即一旦债务人不清偿债务，标的物的所权或者其他权利直接归属于债权人。从各国法律规定看，权利移转型物的担保主要包括让与担保、卖渡担保、代物清偿预约、所有权保留等。
在各国法上一般都规定了定金担保。定金担保为物的担保还是另外的担保方式？对此有不同的观点。有的认为，定金为金钱担保，不属于物的担保；也有的认为，定金也可归于物的担保，因金钱也属于物，定金担保可归入权利移转型的物的担保，但属于物的担保的一种特殊形态。
北安市人民法院 韩召峰
韩召峰
债的担保的形式，也就是担保的方式、方法，是指当事人用以担保债权的手段。
债的担保方式是随着社会经济关系的发展，随着债权法的发展，百不断发展的。当事人可采用何种担保方式也是由法律规定的，在现代各国法上，债的担保方式一般都包括人的担保和换的担保一代代类
（一）人的担保
人的担保，是指以第三人的信用保证债的履行的担保方式。人的担保邓保证担保，是由保证人以自愧 信用担保债务人履行债务的担保。保证也是一种债的关系，在债务人不履行债务时，债权人得请求保证人履行。可见，保证是通过保证人对债务人债务的清偿来保障债权的权利实现的。保证的成立等于实际上广大了债务人清偿债务的责任财产的范围。因此，保证患难夫妻于债权人行使权利以保障其利益是十分方便的。但是，在保证担保中，债权人的利益是否能够确保还取第三人即保证人的信用。
（二）物的担保
物的担保，是指直接以一定的财物来作债权担保的担保方式。物的担保包括移转物的所有权或其他权利的权利卖主其是十分的 物的担保和不移转的物的所有权或其他权利的限定物权型的物的人担保两种形态。
不真心话换的所有权或其他权利的物的担保，是指在第三人或债务人的一定设定一定权利的物的担保。为担保债的履行而在一定财产上设定的权利，称为担保物权；在其上设定担保物权的财产称为担保物。享有物权的债权人在债务人不履行债务时得优先从担保物变价中受偿。可见，担保物权是以确保债权的实现而设定的，以直接取得或支配特定财产的交低贱价值为内容的一种物权。我国《民法通则》中规定的担保物权包括抵押权和留置权。而《担保法》中区分了抵押权与持权，规定了抵押权、持权和留置权三种担保物权。抵押权、质权一般是由当事人自行设定的，所以称为约定担保物权。留置权是直接基于法律规定的条件而发生的。因些称为法定担保物权。另外在《海商法》、《民用航空法》及其他法律中还规定了优先权。
权利移转型的物的担保，是提以移转标的物的所有权或其他权利来担保债权担保方式。这种担保方式并不是在标的物上设定物权来担保债权，而是转移标的物的权利归债权人，即一旦债务人不清偿债务，标的物的所有权或者其他权利直接归属于债权人。即一旦债务人不清偿债务，标的物的所权或者其他权利直接归属于债权人。从各国法律规定看，权利移转型物的担保主要包括让与担保、卖渡担保、代物清偿预约、所有权保留等。
在各国法上一般都规定了定金担保。定金担保为物的担保还是另外的担保方式？对此有不同的观点。有的认为，定金为金钱担保，不属于物的担保；也有的认为，定金也可归于物的担保，因金钱也属于物，定金担保可归入权利移转型的物的担保，但属于物的担保的一种特殊形态。
北安市人民法院 韩召峰
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浅析票据法上的拒绝证明
吴万群
[摘要] 拒绝证明是一个抽象的概念，其外在形式不是单一的，具有多样性。在持票人直接取得拒绝证明困难时，一些机关的文件也起着拒绝证明的替代作用。在法定的条件下，持票人可以免除提供拒绝证明而行使追索权。
[关键词] 票据法; 追索权; 拒绝证明; 拒绝证书
所谓拒绝证明是指票据法规定的，对持票人依法提示承兑或提示付款而被拒绝，或无法提示承兑或提示付款这一事实具有证据效力的文字证明，可分为拒绝承兑证明和拒绝付款证明。[1]（P229）作成拒绝证明是追索权程序的重要手续之一，同时也是持票人行使追索权的重要程序之一。这是因为，追索权的行使虽然必须以持票人不获承兑或不获付款的发生为前提，即如果持票人未向付款人或承兑人提示承兑或提示付款的话，就不得行使追索权。但是追索权是持票人向其前手行使的，而其前手若要得知持票人已依法提示承兑或提示付款而被拒绝，并确定持票人已享有合法的追索权，就是需要持票人向其前手提供拒绝证明。这样持票人的前手才能相信持票人可以行使追索权并向其履行债务。因此，拒绝证明在保全持票人的享有的票据权利方面的重要性是不言而喻的。
一、拒绝证明的外在形式
拒绝证明的外在形式，是指能承担拒绝证明内容任务的载体。拒绝证明的外在形式具有至关重要的作用，具有证据的作用与价值。一个国家的票据所规定的拒绝证明的形式具有多样简便的特性，就能更好的保全持票人的票据权利。反之，则使持票人的行使追索权时会遇到更大障碍和耗费更多的精力和财力。长期以来，大多数国家将由一定的机关作成的拒绝证书作为唯一的法定的证明形式。但是，随着票据交易的日益发展，拒绝证书也因其手续繁琐而越来越不适应新的经济形式。于是，拒绝证明多样性势在必行。因此，虽然当今各国的票据法对拒绝证明的形式有着不同的规定，但是多数国家除规定拒绝证书这一主要的拒绝证明的形式外，还规定了其他一些简便易行的证明形式。
（一）拒绝证书
拒绝证书是传统的法定证明形式，它是用以证明持票人曾经依法行使票据权利，但未达目的或无从行使票据权利的要式公证书。由此可见拒绝证书应具有这些特点：（1），拒绝证书只能有特定机关制作。拒绝证书是要式的公证书而非不要式的私证书，所以只能有一定机关作成而不能由私人作成。如《日本拒绝证书令》第一条规定：“票据或支票的拒绝证书，由公证人或执行官作成。”我国台湾地区的票据法第106条规定：“拒绝证书，由持票人请求拒绝承兑地或拒绝付款地之法院公证处、商会或银行公会作成之。”但事实上仍只有公正机关制作。[2]（P193）英国的《票据法》第51条第2款规定：“如果国内汇票遭到退票，只要持票人认为合适，得视具体情况或对拒绝承兑或拒绝付款作成公证记录。”[3]（2），拒绝证书是法定的要式证明文书。拒绝证书作为要式的证明文件一方面可以为保护持票人的利益提供强有力的证据，持票人易于获得赔偿；另一方面对被追索人亦有益处，要求持票人作成拒绝证书而后赔偿，由于其具有较强的可信度从而能更好的防止诈欺行为。[4]（p295）（3）拒绝证书是证明持票人曾依法行使票据权利或无从行使票据权利的书面证明材料。因此，拒绝证书不具有证券的特点，它仅是为了证明一种法律事实的存在，而不表示权利[4]（p295）。
我国的票据法虽然规定了略式拒绝证明形式，但是对于拒绝证书未作规定，这不能说不是立法方面的一个缺憾。在我国当前的《票据法》现有的规定下，虽然持票人在无拒绝证书的情况下，仍然可以有其他形式来证明持票人已依法行使票据权利而被拒绝或无法行使票据权利。但是，拒绝证书作为拒绝证明最有证明力的形式，则更为适合面额较大和流通性较强的票据。另外，拒绝证书形式的拒绝证明是各国普遍存在的，而其他的拒绝证明形式是在各国规定的极不统一。因此，无论从对内完善票据制度还是从对外便利经济交流来看，我国《票据法》都应对于拒绝证书予以明确规定。
（二）拒绝证明的其他形式
拒绝证明的其他形式是指除拒绝证书之外的，能证明持票人依法提示承兑或提示付款而被拒绝的事实的法律文书。相对于手续繁琐的拒绝证书来说，其可被称为略式拒绝证明形式，主要包括退票理由书以及承兑人或付款人或者代理付款行在票据上记明提示日期、拒绝事由、拒绝日期并签章。
退票理由书，一般是指在持票人向承兑人或付款人委托的代理银行提示承兑或提示付款遭到拒绝后，由付款人委托的代理银行出具的，记载银行不承兑或不付款理由的书面证明文件。在市场经济日益发达的现代社会里，随着银行业的发展，银行作为社会活动的中介机构作用的增强，通过银行办理票据结算和转帐结算，越来越成为社会经济活动中法人或公民进行资金清算的主要形式。通过银行办理票据结算时，付款人应在发票前或票据到期日届满前，将资金存入其委托的付款银行，持票人可直接向付款银行提示承兑或提示付款，也可以委托其开户银行向付款银行提示承兑或提示付款。如果付款人在发票后或票据到期日届满时，其帐户上没有足够的资金支付票据金额，或有其他原因使持票人未获承兑或未获付款时，付款银行应填具退票理由书，直接退给持票人，或退回收款银行转交持票人。退票理由书是持票人已经行使票据权利而未获结果的证明，和拒绝证书一样是拒绝证明的一种形式，持票人持退票理由书行使追索权和持拒绝证书一样能够行使追索权。我国的《票据法》就规定了这种略式拒绝证明形式，并且将出具退票理由书规定为承兑人或付款人的一项义务。《票据法》第62条第二款规定：“未出具拒绝证明或者退票理由书的，应承担由此产生的民事责任。”①
持票人向付款人提示承兑，或者向承兑人或者付款人提示付款时，如果被拒绝承兑或付款的，持票人可以要求承兑人或付款人或者代理付款行在被拒绝承兑或被拒绝付款的票据上记明提示日期、拒绝事由并签章。这种签章式的拒绝证明形式比退票理由书更简便易行且有更广的适用范围。因此，不仅在我国，其他许多国家对此也都有规定，如美国《统一商法典》第3-510条就规定：“下列事项应允许作为证据，并构成对拒绝证书和上述任何退票通知的推定：（一）前条规定的正规格式文件，其意图是作成拒绝证书的；（二）则付款人、付款银行或提示银行在票据上或伴同票据所的专门盖章或局面记载，载明承兑或付款因符合拒绝事由而遭拒绝的；（三）付款人，付款银行，或任何托收银行，在其通常业务过程中所作的任何簿册或记录，显示拒绝的，即使由谁作的这种记录没有证明亦然。”[3]
二、拒绝证明的替代
无论是拒绝证书还是退票理由书都表现为直接从承兑人或付款人取得有关的证明。但是，在特别情况下，持票人无法直接从承兑人或者付款人处取得有关证明时，如果要行使追索权，则需要从有关机关取得相应的证明，以替代拒绝证明。
1、医院、公安机关等有关单位出具的承兑人或付款人死亡的证明。依据《票据法》第63条的规定，持票人因承兑人或者付款人死亡不能取得拒绝证明的，可以依法取得其他证明。这里的“其他证明”一般是指医院、公安机关等出具的死亡证明。另外，“其他证明”下可以是人民法院的宣告死亡判决书。
2、有关机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明。依据我国的《票据法》第63条的规定，持票人因承兑人或者付款人逃匿而不能取得拒绝证明的，可依法取得其他相关证明。《票据管理实施办法》第28条将出具当事人逃匿证明的机关限定为司法机关。在司法实践中，司法机关之外国家机关出具承兑人、付款人逃匿的证明法院也通常予以认定有效。
3、人民法院的有关司法文书。《票据法》第64条第1款规定，承兑人或者付款人被人民法院依法宣告破产的，人民法院的有关司法文书具有拒绝证明的效力。换句话说，在承兑人或者付款人依法破产时，即丧失了对汇票进行承兑或者付款的能力，持票人不可能取得当事人直接出具的拒绝证明。《票据法》即允许持票人无须取得其他证明，而将人民法院有关的司法文书直接作为相应的证明，此时，即认为持票人具备行使追索权的有关形式要件。
4、有关行政主管部门的处罚决定。《票据法》第64条第2款规定：“承兑人或付款人因违法被禁令终止业务活动的，有关行政主管部门的处罚决定具有拒绝证明的效力。”与上述情形相同，承兑人或付款人因违法被责令终止业务活动时，承兑人或付款人不可能再为付款或承兑行为，持票人同样也不可能取得当事人直接出具的拒绝证明，故《票据法》允许持票人将有关行政主管部门的处罚决定作为相应的证明。此时，也认为持票人具备行使追索权的有关形式要件。
由此可见，依照我国《票据法》的规定，上述四种情形中持票人取得的有关合法证明都具有代替承兑人或者付款人出具的拒绝证明的效力，持票人向其前手行使追索权可依据这些合法证明而进行。国外的票据法对拒绝证明的替代问题也有所规定，如日内瓦《统一汇票本票法》第44条第6款规定：“付款人不论其已否承兑，或不获承兑汇票的发票人受破产宣告时，此种情况下，持票人行使追索权，只要出具法院的裁定书即可。”[3]德国的《汇票本票法》第44条第6款第2项规定：“提示登载在《联合公报》上或登载在规定刊登法院公务公告的报纸上的法院裁决公告应受到与出示法院裁决同样的重视。”[3]
三、拒绝证明的免除
一般而论，作成拒绝证明是为行使追索权的必经程序，如果持票人未在法定期限内请求作成拒绝证书，即发生丧失对前手的追索权的后果。但是，在一定的条件下也可以免除持票人请求作成拒绝证明。
1、在票据当事人有约定的条件下免除作成拒绝证明。作成拒绝证明虽为持票人行使追索权的必经程序，但由于作成拒绝证明的费用必须由被追索人负担，且作成拒绝证明实际上等于向公众证明该票据信用的不足，结果对票据债务人很不利。所以，票据法允许有关票据当事人在汇票上作“免除作成拒绝证明”或“退票时不承担费用”的记载。这样即节省了费用，又维护了票据债务人的信誉。[5]（P120）如德国的《汇票本票法》第46条第2款就规定，经在汇票上加注“不负担费用”、“免于作成拒绝证明书”的批语或具有类似含义的批语并签名，出票人及任何背书人或保证人得免除持票人行使追索权而须作成拒绝证书或具有类似含义的证明的义务。[3]日内瓦《统一汇票本票法》第46条第1款也规定，发票人、背书人或票据保证人得在票据上记载“退票时不承担费用”或“免除作成拒绝证书”，或其他同义之文字并签名时，持票人可以不作成拒绝承兑证书或拒绝付款证书而行使其追索权。第三款规定，第一款记载，如为发票人所为，对于汇票上一切签名人均发生效力。发票人已为第一款之记载，但持票人仍作成拒绝证书时，应自负担其费用。但该记载如系背书人或票据保证人所为，而已作成拒绝证书者，其费用得向汇票上一切签名之人要求偿还。[3]我国台湾地区现行票据法第94条的规定与此基本相同。但我国台湾地区现行票据法第94条所规定的记载“免除作成拒绝证书”之人不包括票据保证人。我国的《票据法》对此问题未有规定，一般认为发票人或背书人或票据保证人如作此类记载的则不生票据法上的效力。
2、在符合法律规定的条件下免除作成拒绝证明。从国际上的立法规定来看，法定免除拒绝证明的事由主要是不可抗力。日内瓦《统一汇票本票法》第44条第4款规定：“如不可抗力之事由延至到期日后30日以外时，持票人得径行行使追索权，无须提示或作成拒绝证书。”[3]我国的《票据法》对此也未有明确的规定，但是，由于民法的基本原理在商法未规定问题上可适用，从民法理论方面来解释可以认为：当不可抗力发生并延续一定时间时，持票人如无法提示或作成拒绝证明，则持票人应可免除请求作成拒绝证明。
3、在已作成拒绝承兑证明时对拒绝付款证明的免除。对于此规则，笔者认为不需要法律予以明文规定，这是因为付款人既然拒绝承兑，则其为付款的可能性几乎没有了，所以能够毫无争议的认为拒绝承兑证明也可以当作拒绝付款证明。尽管如此，国际上的许多票据法都也进行了明确规定。如日内瓦《统一汇票本票法》第44条第款规定：“拒绝承兑证书作成后，无须再为付款之提示，也无须再付款之提示，也无须再请求作成拒绝付款证书。”
[参考文献]
[1] 范健.商法[M].北京：高等教育出版社、北京大学出版社，2000。
[2] 谢怀??票据法概论[M].北京：法律出版社，1990。
[3] 余振龙，姚念慈.国外票据法[M]. 上海：上海社会科学科学院出版社，1990。
[4] 王小能.票据法教程[M].北京：北京大学出版社，2001。
[5] 赵威.票据权利研究[M].北京：法律出版社，1997。
[Abstract] Protest proof should be an abstract concept and its manifestation is not single but various. As the holder of bills can，t obtain protest of proof directly , the files of certain organs are also playing the substituting function as the protest proof. Furthermore, the holder of bills can also be exempted from providing protest proof to exercise the right of recourse under certain legal conditions.
[Key words] the Law of Negotiable Instruments, the right of recourse, protest proof, protest of bills
上海市人民政府
上海市人民政府印发《关于本市贯彻〈国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知〉的实施意见》的通知
沪府发〔2010〕20号
各区、县人民政府，市政府各委、办、局：
现将《关于本市贯彻〈国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知〉的实施意见》印发给你们，请认真贯彻执行。
上海市人民政府
二○一○年五月二十六日
关于本市贯彻《国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知》的实施意见
为贯彻《国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知》（国发〔2010〕12号），结合落实《上海市人民政府关于印发上海市2010年节能减排和应对气候变化重点工作安排的通知》（沪府发〔2010〕8号），确保实现本市“十一五”节能减排目标，现提出实施意见如下：
一、进一步增强责任感和紧迫感，强化节能减排目标责任
（一）充分认识形势的严峻性。“十一五”前四年，本市节能减排工作取得重要进展，单位生产总值能耗累计下降17.12%，二氧化硫、化学需氧量排放总量显著降低，分别累计下降26.1%和199%。但要全面完成“十一五”节能减排目标，形势依然非常严峻。2009年三季度以来，随着工业恢复性增长尤其是重化工业快速增长，以及上海世博会举办对交通运输用能的刚性需求，全市能源消费量同比大幅上升，主要污染物排放量增长压力进一步加大。今年一季度，本市单位生产总值能耗同比上升1.66%，能耗总量同比上升16.96%，对完成今年下降3.6%、“十一五”下降20%的节能目标，以及本市电力行业二氧化硫控制目标都带来巨大挑战，大大增加了今年后三季度的工作压力。
确保完成“十一五”节能减排约束性目标，是市、区县两级政府向全市人民作出的庄严承诺，也是检验政府执行力和公信力的重要标志，是上海率先转变发展方式的重要体现，是演绎好上海世博会“城市让生活更美好”主题的重要内容。各区县、各部门、各重点用能单位要切实增强加强节能减排工作的责任感和使命感，把思想统一到中央的决策和部署上来，咬定目标不放松，确保完成各项目标任务。
（二）强化节能减排目标责任，对重点用能领域和区县实行用能总量控制。在节能方面，今年全市用能净增量力争控制在650万吨标准煤以内。其中，工业领域、交通领域用能净增量分别控制在400万吨和100万吨标准煤以内；前四年节能目标完成进度低于全市平均水平的区县，其用能总量增长控制在5%以内；市级机关、建筑施工业、商业、旅游饭店业等领域要在确保完成年初既定节能目标的基础上，力争进一步下降。在减排方面，二氧化硫排放量控制在38万吨以内，化学需氧量排放量控制在25.9万吨以内，尤其要把电煤净增量控制在250万吨以内，争取进一步下降。
2010年全市节能减排主要强化目标
全市及各领域
节能减排强化目标
责任部门
节
能
全市
万元生产总值综合能耗下降3.6%左右，确保完成“十一五”节能目标
市发展改革委及市节能减排工作领导小组各成员单位
工业
单位增加值能耗下降3.6%以上，用能净增量控制在400万吨标准煤以内
市经济信息化委
建筑施工业
单位增加值能耗下降3%，力争进一步下降
市建设交通委
商业
单位增加值能耗下降3%，力争进一步下降
市商务委
旅游饭店业
单位增加值能耗下降1.5%，力争下降2%以上
市旅游局
交通运输业
单位增加值能耗增速比前四年平均增速下降2个百分点，用能净增量控制在100万吨标准煤以内
市建设交通委会同市交通港口局
公共机构
教育系统
生均能耗下降2%，力争进一步下降
市教委、市政府机管局
卫生系统
单位医疗业务量能耗下降2%，力争进一步下降
市卫生局、市政府机管局
市级机关
能耗总量下降1%，力争进一步下降
市政府机管局
其他公共机构
能耗总量有所下降
市政府机管局会同科技、文化、体育等部门
区县
确保完成年度目标及“十一五”节能目标，其中前四年节能目标完成进度低于全市平均水平的区县，用能总量增长控制在5%以内
各区、县政府
减排
二氧化硫排放量
控制在38万吨以内，其中电煤净增量控制在250万吨以内，争取进一步下降
市环保局、市经济信息化委、市发展改革委
化学需氧量排放量
控制在25.9万吨以内，争取进一步下降
市环保局、市水务局、各区、县政府
（三）加强考核、奖惩和问责力度，充分发挥媒体舆论监督和宣传引导作用。今年6月底前，组织开展对各区县政府、企业集团、重点用能单位2009年度节能目标责任考核，考核结果向社会公布。对提前完成“十一五”进度节能目标的以及2009年度单位生产总值能耗下降幅度前三名的区县和企业集团，给予表彰和奖励。对未完成目标的区县、企业集团和重点用能单位，追究主要领导和分管领导的责任，根据情节给予相应处分。
及时发布2009年各区县、重点用能领域单位增加值能耗公报，今年上半年全市单位生产总值能耗、产业及主要领域单位增加值能耗、主要污染物排放指标公报，以及各区县、重点用能领域、对外交通运输行业和高载能行业用能大户的能耗指标或节能目标进度情况季度通报。第三季度，各区县政府、主要用能领域节能主管部门要预先组织开展“十一五”节能减排目标完成情况自查。
本市平面媒体、电波媒体、网络媒体要进一步加大节能减排宣传力度，报道先进经验，曝光反面典型，发挥舆论的引导和监督作用。
（责任单位：市节能减排办、市统计局、市经济信息化委、市建设交通委、市国资委、市环保局、市政府新闻办，各区县政府）
二、加大调整和淘汰落后产能力度，严控高耗能、高排放行业增长
（四）进一步加大调整和淘汰落后产能力度。制定和下达各区县、企业集团、工业园区调整和淘汰落后产能任务，明确调整和淘汰落后产能企业名单。今年淘汰落后产能在年初确定的70至80万吨标准煤目标基础上，提高到100万吨标准煤。其中，6月底前完成30万吨，10月底前完成80万吨，年底前完成100万吨，并尽可能提前实现。对今年的产业结构调整项目，补助标准由每吨节能量300元提高到500元，对单个企业的补助额由最高不超过1500万元提高到5000万元。对上半年启动的产业结构调整项目，预拨奖励资金的比例在70%的基础上，提高到90%；对9月底前启动的产业结构调整项目，预拨奖励资金的比例提高到80%。继续推进电力工业“上大压小”，在确保上海世博会供电安全的前提下，争取年内关停小火电机组80万千瓦以上。
对未按期完成淘汰落后产能任务的区县和工业园区，实行项目“区域限批”，暂停对该区域工业项目的环评、供地、备案（核准或审批）。对未按规定期限淘汰落后产能的企业，依法吊销排污许可证、生产许可证、安全生产许可证，投资管理部门不予审批和核准新的投资项目，国土资源管理部门不予批准新增用地，有关部门依法停止落后产能生产的供电供水。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市国资委、市环保局、市规划国土资源局、市安全监管局、市电力公司等）
（五）严格控制高耗能行业新上项目，开展“两高”行业新项目专项检查。对本市单位产值能耗达到全市制造业平均水平1.5倍及以上行业（以2008年为基准，包括石油加工业、化学工业、钢铁工业、橡胶制品业、建材业，以下简称“高载能行业”）的新建项目和扩大产能项目，除高新技术产业化重点项目以外，年内原则上不再审批、核准和备案，特殊情况需上报市政府审批。鼓励高载能行业的企业延后项目投产或开工时间，为优先确保上海世博会用能做出贡献。
对单位产值能耗超过全市制造业平均水平以上的高载能行业及纺织业、造纸业2009年以来建成项目和在建项目，今年6月底前开展专项检查。对未通过环评、节能审查和土地预审的，未办理施工许可、招投标、审批（核准或备案）手续的，一律不准开工建设。对违规在建项目，要责令停止建设，金融机构一律不得发放贷款。对违规建成的项目，要责令停止生产，金融机构一律不得发放流动资金贷款，有关部门要依法停止供电供水。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市国资委、市环保局、市规划国土资源局、市金融办等）
三、强化重点耗能单位节能管理，加大对用能单位能源审计力度
（六）强化重点用能单位节能责任。本市相关行业主管部门、企业集团公司、区县政府要尽快对各自监控的重点用能单位下达2010年度节能目标。尚未下达的，要在今年6月底前下达。
对年能源消费总量超过5万吨标准煤的重点用能单位（以下简称“用能大户”）在下达节能目标的同时，要下达用能总量控制目标。其中，对外交通运输行业和高载能行业的用能大户，2010年用能总量增长不得超过5%，具体增幅由行业主管部门（企业集团公司、区县政府）确定并在6月底前下达。
（责任单位：本市各相关行业节能主管部门、企业集团公司，各区县政府）
（七）全面开展能源审计。今年6月底前，各重点用能单位应当向市相关行业主管部门（或所在区县节能主管部门）报送2009年度的能源利用状况报告。市相关行业主管部门（区县节能主管部门）应当按照法律、行政法规和国家有关规定，要对重点用能单位报送的能源利用状况报告进行审查。对重点用能单位存在未完成上年度节能目标的、能源利用效率低于同行业平均水平的等情形的，要责令实施能源审计。未按时开展能源审计的，实施强制能源审计。能源审计机构在能源审计过程中，可以查阅用能单位能源利用和财务有关原始资料，用能单位应如实提供。重点用能单位至少每三年进行一次能源审计。对能源审计专项监察中查实的企业违规行为进行曝光，并依据《节能法》和《上海市节约能源条例》等相关规定责令限期整改，直至实施行政处罚。
年内组织对政府机关办公建筑、单体建筑面积2万平方米以上的大型公共建筑（包括办公建筑、商业建筑、旅游建筑、科教文卫体建筑、通信建筑、交通运输建筑等）、总能耗达2000吨标煤以上的或者单位建筑面积能耗超过同类建筑平均水平等建筑开展能源审计。根据能源审计结果，由各主管部门督促被审计建筑的所有权人和使用权人落实审计后续的节能改造措施。未按照规定实施能源审计和采取节能措施的，按照《民用建筑条例》等的有关规定处理。
用能单位根据能源审计结果实施节能改造的，按照本市合同能源管理、节能技术改造、建筑节能等扶持办法的有关规定，给予财政补贴或奖励。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市商务委、市国资委、市旅游局、市政府机管局、市教委、市卫生局、市发展改革委、市节能监察中心，各区县政府等）
四、加大资金投入力度，加快实施节能减排重点工程
（八）加快实施工业、建筑、交通等重点领域节能工程。继续加大工业领域节能改造力度，全年通过节能技改实现节能能力由年初确定的50万吨提高到60万吨标准煤。其中，6月底前完成20万吨，10月底前完成40万吨，年底前完成60万吨。对今年完成的节能技改项目，奖励标准由每吨节能量300元提高到500元，单个项目奖励金额由最高不超过300万元提高到500万元。对上半年实施的节能技改项目，预拨奖励资金的比例在50%的基础上，提高到90%；对于9月底前实施的节能技改项目，预拨奖励资金的比例提高到80%。
加强新建建筑节能监管，确保城镇新建建筑全部执行节能强制性标准。确保完成“十一五”期间既有建筑实施节能改造3000万平方米的改造任务。对达到“旧小区平改坡综合改造”条件的居住建筑，力争全部实施节能改造。加大实施节能门窗专项改造计划，推广节能门窗由年初确定的20万平方米提高到30万平方米。严格执行交通工具燃料消耗量限值标准，加速淘汰高耗能老旧交通工具。推进公交优先战略，优化城市出行结构。优化航空、航运、铁路的航线和航班安排，提高载运率、客座率和运输周转能力。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市交通港口局、市发展改革委、市环保局、市水务局、市财政局，各区县政府等）
（九）加快实施污染减排和资源综合利用重点工程。推进污染减排重点工程建设，重点是推进宝钢分公司烧结机脱硫改造、竹园第一污水处理厂升级改造、堡镇和新河污水处理厂调试、白龙港污水处理厂扩建二期等工程，年内新增3.3万吨化学需氧量削减能力。同时，确保已建成脱硫设施和污水处理设施正常运行。要继续加快污水收集管网和污水纳管建设，确保今年新增污水处理量10万立方米/天。
继续推进资源综合利用工程建设，大力发展循环经济。推进老港固体废弃物综合利用基地建设，加快推进老港再生能源利用中心、综合填埋场一期、填埋气发电等重点项目建设。建成调试白龙港、青浦区和松江区污泥处理工程，组织实施一批资源综合利用项目，推进钢铁、建材、电镀、医药等行业资源综合利用。
（责任单位：市环保局、市水务局、市绿化市容局、宝钢集团、市城投总公司等）
（十）进一步增加节能减排资金投入。今年安排市级建设财力投资29亿元、市节能减排等财政专项资金17亿元，继续支持淘汰落后产能、十大重点节能工程建设、污水垃圾处理、河道整治、污染物超量减排、循环经济发展、节能产品推广以及节能环保能力建设等。同时，加大项目推进力度，加快资金拨付进度，重点向能直接形成节能减排能力的项目倾斜。市产业投资等基金要进一步发挥创投机制在培育企业等方面的优势，引导民间资本更多投入节能环保等上海重点发展产业。各区县政府、用能单位要进一步加大节能减排资金投入力度。
（责任单位：市财政局、市发展改革委，各区县政府等）
（十一）继续实施节能产品惠民工程，大力推广节能技术产品。根据国家的调整高效节能空调推广财政补贴政策，本市地方配套补贴政策相应延长一年，至2011年5月31日，力争今年推广高效节能空调超过50万台。推广高效照明灯具1200万只以上，重点在城市道路照明、公共场所、公共机构等领域加大推广力度。全面推广节能汽车、节能电机等产品，继续做好新能源汽车示范推广。落实政府优先和强制采购节能产品制度。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市财政局、市政府机管局、市商务委等）
（十二）积极推进新能源和可再生能源开发利用。力争今年年底建成风电装机20万千瓦，重点建成上海东海大桥100兆瓦海上风电场等重点风电项目。建成世博园区、京沪高铁虹桥站等一批光伏与建筑一体化发电项目15兆瓦。同时，依据有关法规政策，对本市纳入节能降耗目标考核范围的单位，可在节能降耗考核中将可再生能源利用量抵扣用能量。
（责任单位：市发展改革委、市统计局等）
五、深化资源性产品价格改革，运用政策法规手段加快推进节能减排
（十三）取消对高耗能企业用电价格优惠。严格执行国家电价政策，取消对高耗能企业的优惠电价措施。根据国家有关规定，自今年6月1日起，本市电价目录表中铁合金（电石、烧碱）、离子膜烧碱、合成氨三类高耗能企业用电价格每年取消0.05元/千瓦时优惠，直至达到比本市一般工商业电价低10%的水平。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市电力公司等）
（十四）扩大差别电价实施范围。继续对电解铝、铁合金、钢铁、电石、烧碱、水泥、黄磷、锌冶炼8个高耗能行业实施差别电价政策。根据国家有关规定和本市实际情况，将限制类企业执行的电价加价标准由现行每千瓦时0.05元提高到0.15元，淘汰类企业执行的电价加价标准由现行每千瓦时0.20元提高到0.40元，分两年逐步到位。其中，自今年6月1日起，限制类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.10元，淘汰类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.30元；自2011年6月1日起，限制类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.15元，淘汰类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.40元。今后，将根据电力供应状况、产业结构调整和改善生态环境需要，进一步提高加价标准，更好发挥价格杠杆产业导向作用。
对制革、印染、本市规划保留的工业园区之外的零星化工生产企业和危化生产企业（市政府明确过渡性保留的除外），以及外环线以内的电镀、热处理、锻造、铸造（开发区内的除外），比照限制类电价加价标准和操作办法执行。
对能源消耗超过已有国家和本市地方单位产品能耗（电耗）限额标准的，实行惩罚性价格政策。对超过限额标准一倍以上的，比照淘汰类电价加价标准执行。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市环保局、市安全监管局、各区县政府，市电力公司等）
（十五）推进资源性产品价格改革。按照国家统一部署，推行居民用电阶梯价格，落实天然气、可再生能源发电上网电价、脱硫电价和余热余压发电上网等价格政策。调整天然气价格，研究差别气价政策。加大污水处理费征收力度，改革垃圾处理费收费方式。深化生态补偿试点，完善生态补偿机制。
（责任单位：市发展改革委、市建设交通委、市环保局等）
（十六）加强节能减排长效机制建设。根据国家政策、法规、标准，尽快修改完善本市固定资产投资项目节能评估和审查管理办法，抓紧研究制定重点用能单位节能管理办法、能源计量监督管理办法、主要污染物排放许可证管理办法等，完善本市单位产品能耗限额标准等。对超过总量控制目标的用能和排放大户，研究实施惩罚性价格政策。
（责任单位：市发展改革委、市环保局、市质量技监局、市政府法制办等）
六、加强用能管理，推进节能发电调度
（十七）优化节能发电调度，减少新增二氧化硫排放量。按照机组能耗和污染物排放水平由低到高排序，制定机组发电排序的序位表，优先安排可再生能源、高效率、大容量脱硫燃煤机组发电上网。加强对已建燃煤电厂脱硫设施的监管，建立健全在线监测监控设施运行管理制度，提高脱硫设施投运率和脱硫效率。对能耗和排放高、但不具备关停条件的小机组，尽可能减少发电小时数或作为应急备用机组。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市环保局、市电力公司）
（十八）加大电力、燃气错避峰力度。制定和实施科学合理的电力燃气错峰、避峰和有序用电方案，在夏季用电高峰和冬季用气高峰，尤其是在上海世博会举办期间，进一步加大高耗能企业让电让气、调休和轮休力度，确保居民生活用能和上海世博会用电用气需要。对本市“两高一低”企业实行用电用气限制，尤其是对重点结构调整企业加大让电让气力度。对非工艺性连续生产企业实行调整休息日的措施，提高周末用电负荷，降低周一至周五高峰时段的用电负荷。同时，提倡和鼓励本市工业企业结合休假政策安排轮休。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市电力公司、市燃气集团）
（十九）加强用能单位节电管理。用电企业要合理安排生产工艺、生产班次和设备检修，并进一步加强无功管理，变压器总容量在100千伏安以上的高电压等级用电企业的功率因数要达到095以上，其他用电企业的功率因数要达到0.9以上。公共机构、旅游饭店、商业和商务楼宇要定期开展空调清洗和维护，并严格执行公共建筑空调温度控制标准。
（责任单位：市经济信息化委、市政府机管局、市旅游局、市商务委、市电力公司，各区县政府等）
（二十）强化发电企业节能管理。发电企业要结合自身的特点和机组实际状况，挖掘设备运行方面的节能潜力，合理安排辅机的启停，努力优化运行参数、调整控制方式、控制燃煤质量、提高运行效率，同时加强厂房、车间、班组办公楼照明系统管理及非生产用能管理。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委，各发电企业）
七、积极推行合同能源管理，促进节能服务产业发展
（二十一）出台本市加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的相关政策。今年5月底前，出台《关于本市贯彻国务院办公厅通知精神加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的实施意见》；6月底前，出台《节能服务机构备案管理办法》、《节能量审核机构备案管理办法》等。加快培育节能服务产业市场，推动节能服务机构做大做强。加强节能服务管理体系建设，建立第三方节能量审核和节能项目信息发布制度。推动公共机构、大型公共建筑及重点用能单位优先采用合同能源管理方式实施节能改造，实现节能能力由年初确定的3万吨提高到6万吨标准煤。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市财政局等）
（二十二）加大对节能服务机构财税政策扶持力度，落实完善相关财务会计制度。对符合扶持条件的合同能源管理项目，节能量奖励标准由300元/吨提高到500元/吨标准煤，最高奖励金额由200万元提高到500万元。对节能服务公司实施合同能源管理项目取得的营业税应税收入，暂免征收营业税，对其无偿转让给用能单位的因实施合同能源管理项目形成的资产，免征增值税。实施的符合税法规定的合同能源管理项目，企业所得税实施“三免三减半”。用能单位采用合同能源管理方式实施节能改造，按照不同性质单位进行列支。
（责任单位：市财政局、市地税局、市经济信息化委、市发展改革委等）
（二十三）改善节能服务机构融资环境。建立政策性融资担保机制，拓宽担保品范围，加强为中小节能服务机构提供信用担保服务。建立商业银行信贷支持机制，鼓励商业银行简化信贷申请和审核手续，创新信贷产品和工具，拓展可抵押品范围，为中小节能服务机构提供融资服务。建立合同能源管理机构与金融机构合作机制，促进银行、政策性担保机构和节能服务机构之间信息沟通。
（责任单位：市金融办、市财政局、市经济信息化委）
八、加大预测预警、监督检查力度，深入开展节能减排全民行动
（二十四）加大节能减排预警预测力度。对全市综合能源消费量、高耗能行业能源消费量和用电量、主要产品单耗、重点用能单位、规模以上工业企业能耗以及电厂用煤等情况，实施跟踪监测；对主要耗能品种结构、工业用能情况、电厂用煤，实施月度监测分析；对全市生产总值能耗、主要用能行业单位增加值能耗，实施季度分析。
（责任单位：市统计局、市发展改革委、市经济信息化委、市建设交通委、市环保局）
（二十五）制定并适时启动相关预警调控方案。今年6月底前，根据工业企业生产特点和企业经营状况，研究提出本市针对相关重点用能单位的预警调控方案，结合本市节能目标完成进度情况，必要时适时启动实施。高载能行业的用能大户要根据用能总量控制目标，制定本单位的预警调控方案，并根据需要适时启动实施。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市统计局，相关重点用能单位）
（二十六）组织开展整治违法排污企业保障群众健康环保专项行动。进一步加大对污染减排重点行业和高污染、高耗能企业的监管力度，对超标排放企业一律进行限期整改，重点开展对“两高一资”行业重污染企业专项检查的后督察。开展对世博场馆、高架及高速公路沿线、世博机场通道沿线以及旅游点周边区域的锅炉、炉窑烟尘整治检查。彻底取缔关停国家明令淘汰的小电镀、小制革、小冶炼等落后工艺装备和生产能力。
（责任单位：市环保局、市经济信息化委等）
（二十七）组织开展节能专项执法监察和联合执法。加强节能监察，重点检查用能单位是否存在使用国家明令淘汰的用能设备或生产工艺、单位产品能耗超限额标准用能等情况，监督检查落实能源利用状况报告制度和能源管理岗位、能源管理机构的设立等情况。监督检查公共机构的年度节能目标和实施方案的制定和落实、节能管理规章制度建立和运行、节能措施执行以及能源消费状况报告制度执行情况等。同时，继续抓好公共建筑室内空调温度控制检查工作。节能监察结果及时通过媒体向社会公布。
环保、建设交通管理、质量技术监督、安全监督、工商行政管理、统计、节能监察和物价检查等执法部门（单位）要加大联合执法力度，促进节能减排管理工作上台阶上水平。
（责任单位：市节能监察中心、市环保局、市建设交通委、市质量技监局、市安全监管局等）
（二十八）动员全社会积极参与，共同推动节能低碳发展。继续广泛深入开展节能减排全民行动，加强能源资源和生态环境国情宣传教育，进一步增强全民资源忧患意识、节约意识和环保意识。组织开展好2010年节能宣传周、世界环境日、城市无车日、节能减排小组（JJ小组）等活动。各区县政府和相关单位要对节能减排做出突出贡献的集体和个人予以表彰和宣传。
（责任单位：市政府新闻办、市发展改革委、市经济信息化委、市环保局、市教委、市妇联、市总工会，各区县政府等）
吴万群
[摘要] 拒绝证明是一个抽象的概念，其外在形式不是单一的，具有多样性。在持票人直接取得拒绝证明困难时，一些机关的文件也起着拒绝证明的替代作用。在法定的条件下，持票人可以免除提供拒绝证明而行使追索权。
[关键词] 票据法; 追索权; 拒绝证明; 拒绝证书
所谓拒绝证明是指票据法规定的，对持票人依法提示承兑或提示付款而被拒绝，或无法提示承兑或提示付款这一事实具有证据效力的文字证明，可分为拒绝承兑证明和拒绝付款证明。[1]（P229）作成拒绝证明是追索权程序的重要手续之一，同时也是持票人行使追索权的重要程序之一。这是因为，追索权的行使虽然必须以持票人不获承兑或不获付款的发生为前提，即如果持票人未向付款人或承兑人提示承兑或提示付款的话，就不得行使追索权。但是追索权是持票人向其前手行使的，而其前手若要得知持票人已依法提示承兑或提示付款而被拒绝，并确定持票人已享有合法的追索权，就是需要持票人向其前手提供拒绝证明。这样持票人的前手才能相信持票人可以行使追索权并向其履行债务。因此，拒绝证明在保全持票人的享有的票据权利方面的重要性是不言而喻的。
一、拒绝证明的外在形式
拒绝证明的外在形式，是指能承担拒绝证明内容任务的载体。拒绝证明的外在形式具有至关重要的作用，具有证据的作用与价值。一个国家的票据所规定的拒绝证明的形式具有多样简便的特性，就能更好的保全持票人的票据权利。反之，则使持票人的行使追索权时会遇到更大障碍和耗费更多的精力和财力。长期以来，大多数国家将由一定的机关作成的拒绝证书作为唯一的法定的证明形式。但是，随着票据交易的日益发展，拒绝证书也因其手续繁琐而越来越不适应新的经济形式。于是，拒绝证明多样性势在必行。因此，虽然当今各国的票据法对拒绝证明的形式有着不同的规定，但是多数国家除规定拒绝证书这一主要的拒绝证明的形式外，还规定了其他一些简便易行的证明形式。
（一）拒绝证书
拒绝证书是传统的法定证明形式，它是用以证明持票人曾经依法行使票据权利，但未达目的或无从行使票据权利的要式公证书。由此可见拒绝证书应具有这些特点：（1），拒绝证书只能有特定机关制作。拒绝证书是要式的公证书而非不要式的私证书，所以只能有一定机关作成而不能由私人作成。如《日本拒绝证书令》第一条规定：“票据或支票的拒绝证书，由公证人或执行官作成。”我国台湾地区的票据法第106条规定：“拒绝证书，由持票人请求拒绝承兑地或拒绝付款地之法院公证处、商会或银行公会作成之。”但事实上仍只有公正机关制作。[2]（P193）英国的《票据法》第51条第2款规定：“如果国内汇票遭到退票，只要持票人认为合适，得视具体情况或对拒绝承兑或拒绝付款作成公证记录。”[3]（2），拒绝证书是法定的要式证明文书。拒绝证书作为要式的证明文件一方面可以为保护持票人的利益提供强有力的证据，持票人易于获得赔偿；另一方面对被追索人亦有益处，要求持票人作成拒绝证书而后赔偿，由于其具有较强的可信度从而能更好的防止诈欺行为。[4]（p295）（3）拒绝证书是证明持票人曾依法行使票据权利或无从行使票据权利的书面证明材料。因此，拒绝证书不具有证券的特点，它仅是为了证明一种法律事实的存在，而不表示权利[4]（p295）。
我国的票据法虽然规定了略式拒绝证明形式，但是对于拒绝证书未作规定，这不能说不是立法方面的一个缺憾。在我国当前的《票据法》现有的规定下，虽然持票人在无拒绝证书的情况下，仍然可以有其他形式来证明持票人已依法行使票据权利而被拒绝或无法行使票据权利。但是，拒绝证书作为拒绝证明最有证明力的形式，则更为适合面额较大和流通性较强的票据。另外，拒绝证书形式的拒绝证明是各国普遍存在的，而其他的拒绝证明形式是在各国规定的极不统一。因此，无论从对内完善票据制度还是从对外便利经济交流来看，我国《票据法》都应对于拒绝证书予以明确规定。
（二）拒绝证明的其他形式
拒绝证明的其他形式是指除拒绝证书之外的，能证明持票人依法提示承兑或提示付款而被拒绝的事实的法律文书。相对于手续繁琐的拒绝证书来说，其可被称为略式拒绝证明形式，主要包括退票理由书以及承兑人或付款人或者代理付款行在票据上记明提示日期、拒绝事由、拒绝日期并签章。
退票理由书，一般是指在持票人向承兑人或付款人委托的代理银行提示承兑或提示付款遭到拒绝后，由付款人委托的代理银行出具的，记载银行不承兑或不付款理由的书面证明文件。在市场经济日益发达的现代社会里，随着银行业的发展，银行作为社会活动的中介机构作用的增强，通过银行办理票据结算和转帐结算，越来越成为社会经济活动中法人或公民进行资金清算的主要形式。通过银行办理票据结算时，付款人应在发票前或票据到期日届满前，将资金存入其委托的付款银行，持票人可直接向付款银行提示承兑或提示付款，也可以委托其开户银行向付款银行提示承兑或提示付款。如果付款人在发票后或票据到期日届满时，其帐户上没有足够的资金支付票据金额，或有其他原因使持票人未获承兑或未获付款时，付款银行应填具退票理由书，直接退给持票人，或退回收款银行转交持票人。退票理由书是持票人已经行使票据权利而未获结果的证明，和拒绝证书一样是拒绝证明的一种形式，持票人持退票理由书行使追索权和持拒绝证书一样能够行使追索权。我国的《票据法》就规定了这种略式拒绝证明形式，并且将出具退票理由书规定为承兑人或付款人的一项义务。《票据法》第62条第二款规定：“未出具拒绝证明或者退票理由书的，应承担由此产生的民事责任。”①
持票人向付款人提示承兑，或者向承兑人或者付款人提示付款时，如果被拒绝承兑或付款的，持票人可以要求承兑人或付款人或者代理付款行在被拒绝承兑或被拒绝付款的票据上记明提示日期、拒绝事由并签章。这种签章式的拒绝证明形式比退票理由书更简便易行且有更广的适用范围。因此，不仅在我国，其他许多国家对此也都有规定，如美国《统一商法典》第3-510条就规定：“下列事项应允许作为证据，并构成对拒绝证书和上述任何退票通知的推定：（一）前条规定的正规格式文件，其意图是作成拒绝证书的；（二）则付款人、付款银行或提示银行在票据上或伴同票据所的专门盖章或局面记载，载明承兑或付款因符合拒绝事由而遭拒绝的；（三）付款人，付款银行，或任何托收银行，在其通常业务过程中所作的任何簿册或记录，显示拒绝的，即使由谁作的这种记录没有证明亦然。”[3]
二、拒绝证明的替代
无论是拒绝证书还是退票理由书都表现为直接从承兑人或付款人取得有关的证明。但是，在特别情况下，持票人无法直接从承兑人或者付款人处取得有关证明时，如果要行使追索权，则需要从有关机关取得相应的证明，以替代拒绝证明。
1、医院、公安机关等有关单位出具的承兑人或付款人死亡的证明。依据《票据法》第63条的规定，持票人因承兑人或者付款人死亡不能取得拒绝证明的，可以依法取得其他证明。这里的“其他证明”一般是指医院、公安机关等出具的死亡证明。另外，“其他证明”下可以是人民法院的宣告死亡判决书。
2、有关机关出具的承兑人、付款人逃匿的证明。依据我国的《票据法》第63条的规定，持票人因承兑人或者付款人逃匿而不能取得拒绝证明的，可依法取得其他相关证明。《票据管理实施办法》第28条将出具当事人逃匿证明的机关限定为司法机关。在司法实践中，司法机关之外国家机关出具承兑人、付款人逃匿的证明法院也通常予以认定有效。
3、人民法院的有关司法文书。《票据法》第64条第1款规定，承兑人或者付款人被人民法院依法宣告破产的，人民法院的有关司法文书具有拒绝证明的效力。换句话说，在承兑人或者付款人依法破产时，即丧失了对汇票进行承兑或者付款的能力，持票人不可能取得当事人直接出具的拒绝证明。《票据法》即允许持票人无须取得其他证明，而将人民法院有关的司法文书直接作为相应的证明，此时，即认为持票人具备行使追索权的有关形式要件。
4、有关行政主管部门的处罚决定。《票据法》第64条第2款规定：“承兑人或付款人因违法被禁令终止业务活动的，有关行政主管部门的处罚决定具有拒绝证明的效力。”与上述情形相同，承兑人或付款人因违法被责令终止业务活动时，承兑人或付款人不可能再为付款或承兑行为，持票人同样也不可能取得当事人直接出具的拒绝证明，故《票据法》允许持票人将有关行政主管部门的处罚决定作为相应的证明。此时，也认为持票人具备行使追索权的有关形式要件。
由此可见，依照我国《票据法》的规定，上述四种情形中持票人取得的有关合法证明都具有代替承兑人或者付款人出具的拒绝证明的效力，持票人向其前手行使追索权可依据这些合法证明而进行。国外的票据法对拒绝证明的替代问题也有所规定，如日内瓦《统一汇票本票法》第44条第6款规定：“付款人不论其已否承兑，或不获承兑汇票的发票人受破产宣告时，此种情况下，持票人行使追索权，只要出具法院的裁定书即可。”[3]德国的《汇票本票法》第44条第6款第2项规定：“提示登载在《联合公报》上或登载在规定刊登法院公务公告的报纸上的法院裁决公告应受到与出示法院裁决同样的重视。”[3]
三、拒绝证明的免除
一般而论，作成拒绝证明是为行使追索权的必经程序，如果持票人未在法定期限内请求作成拒绝证书，即发生丧失对前手的追索权的后果。但是，在一定的条件下也可以免除持票人请求作成拒绝证明。
1、在票据当事人有约定的条件下免除作成拒绝证明。作成拒绝证明虽为持票人行使追索权的必经程序，但由于作成拒绝证明的费用必须由被追索人负担，且作成拒绝证明实际上等于向公众证明该票据信用的不足，结果对票据债务人很不利。所以，票据法允许有关票据当事人在汇票上作“免除作成拒绝证明”或“退票时不承担费用”的记载。这样即节省了费用，又维护了票据债务人的信誉。[5]（P120）如德国的《汇票本票法》第46条第2款就规定，经在汇票上加注“不负担费用”、“免于作成拒绝证明书”的批语或具有类似含义的批语并签名，出票人及任何背书人或保证人得免除持票人行使追索权而须作成拒绝证书或具有类似含义的证明的义务。[3]日内瓦《统一汇票本票法》第46条第1款也规定，发票人、背书人或票据保证人得在票据上记载“退票时不承担费用”或“免除作成拒绝证书”，或其他同义之文字并签名时，持票人可以不作成拒绝承兑证书或拒绝付款证书而行使其追索权。第三款规定，第一款记载，如为发票人所为，对于汇票上一切签名人均发生效力。发票人已为第一款之记载，但持票人仍作成拒绝证书时，应自负担其费用。但该记载如系背书人或票据保证人所为，而已作成拒绝证书者，其费用得向汇票上一切签名之人要求偿还。[3]我国台湾地区现行票据法第94条的规定与此基本相同。但我国台湾地区现行票据法第94条所规定的记载“免除作成拒绝证书”之人不包括票据保证人。我国的《票据法》对此问题未有规定，一般认为发票人或背书人或票据保证人如作此类记载的则不生票据法上的效力。
2、在符合法律规定的条件下免除作成拒绝证明。从国际上的立法规定来看，法定免除拒绝证明的事由主要是不可抗力。日内瓦《统一汇票本票法》第44条第4款规定：“如不可抗力之事由延至到期日后30日以外时，持票人得径行行使追索权，无须提示或作成拒绝证书。”[3]我国的《票据法》对此也未有明确的规定，但是，由于民法的基本原理在商法未规定问题上可适用，从民法理论方面来解释可以认为：当不可抗力发生并延续一定时间时，持票人如无法提示或作成拒绝证明，则持票人应可免除请求作成拒绝证明。
3、在已作成拒绝承兑证明时对拒绝付款证明的免除。对于此规则，笔者认为不需要法律予以明文规定，这是因为付款人既然拒绝承兑，则其为付款的可能性几乎没有了，所以能够毫无争议的认为拒绝承兑证明也可以当作拒绝付款证明。尽管如此，国际上的许多票据法都也进行了明确规定。如日内瓦《统一汇票本票法》第44条第款规定：“拒绝承兑证书作成后，无须再为付款之提示，也无须再付款之提示，也无须再请求作成拒绝付款证书。”
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[5] 赵威.票据权利研究[M].北京：法律出版社，1997。
[Abstract] Protest proof should be an abstract concept and its manifestation is not single but various. As the holder of bills can，t obtain protest of proof directly , the files of certain organs are also playing the substituting function as the protest proof. Furthermore, the holder of bills can also be exempted from providing protest proof to exercise the right of recourse under certain legal conditions.
[Key words] the Law of Negotiable Instruments, the right of recourse, protest proof, protest of bills
上海市人民政府印发《关于本市贯彻〈国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知〉的实施意见》的通知
上海市人民政府印发《关于本市贯彻〈国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知〉的实施意见》的通知
沪府发〔2010〕20号
各区、县人民政府，市政府各委、办、局：
现将《关于本市贯彻〈国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知〉的实施意见》印发给你们，请认真贯彻执行。
上海市人民政府
二○一○年五月二十六日
关于本市贯彻《国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知》的实施意见
为贯彻《国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知》（国发〔2010〕12号），结合落实《上海市人民政府关于印发上海市2010年节能减排和应对气候变化重点工作安排的通知》（沪府发〔2010〕8号），确保实现本市“十一五”节能减排目标，现提出实施意见如下：
一、进一步增强责任感和紧迫感，强化节能减排目标责任
（一）充分认识形势的严峻性。“十一五”前四年，本市节能减排工作取得重要进展，单位生产总值能耗累计下降17.12%，二氧化硫、化学需氧量排放总量显著降低，分别累计下降26.1%和199%。但要全面完成“十一五”节能减排目标，形势依然非常严峻。2009年三季度以来，随着工业恢复性增长尤其是重化工业快速增长，以及上海世博会举办对交通运输用能的刚性需求，全市能源消费量同比大幅上升，主要污染物排放量增长压力进一步加大。今年一季度，本市单位生产总值能耗同比上升1.66%，能耗总量同比上升16.96%，对完成今年下降3.6%、“十一五”下降20%的节能目标，以及本市电力行业二氧化硫控制目标都带来巨大挑战，大大增加了今年后三季度的工作压力。
确保完成“十一五”节能减排约束性目标，是市、区县两级政府向全市人民作出的庄严承诺，也是检验政府执行力和公信力的重要标志，是上海率先转变发展方式的重要体现，是演绎好上海世博会“城市让生活更美好”主题的重要内容。各区县、各部门、各重点用能单位要切实增强加强节能减排工作的责任感和使命感，把思想统一到中央的决策和部署上来，咬定目标不放松，确保完成各项目标任务。
（二）强化节能减排目标责任，对重点用能领域和区县实行用能总量控制。在节能方面，今年全市用能净增量力争控制在650万吨标准煤以内。其中，工业领域、交通领域用能净增量分别控制在400万吨和100万吨标准煤以内；前四年节能目标完成进度低于全市平均水平的区县，其用能总量增长控制在5%以内；市级机关、建筑施工业、商业、旅游饭店业等领域要在确保完成年初既定节能目标的基础上，力争进一步下降。在减排方面，二氧化硫排放量控制在38万吨以内，化学需氧量排放量控制在25.9万吨以内，尤其要把电煤净增量控制在250万吨以内，争取进一步下降。
2010年全市节能减排主要强化目标
全市及各领域
节能减排强化目标
责任部门
节
能
全市
万元生产总值综合能耗下降3.6%左右，确保完成“十一五”节能目标
市发展改革委及市节能减排工作领导小组各成员单位
工业
单位增加值能耗下降3.6%以上，用能净增量控制在400万吨标准煤以内
市经济信息化委
建筑施工业
单位增加值能耗下降3%，力争进一步下降
市建设交通委
商业
单位增加值能耗下降3%，力争进一步下降
市商务委
旅游饭店业
单位增加值能耗下降1.5%，力争下降2%以上
市旅游局
交通运输业
单位增加值能耗增速比前四年平均增速下降2个百分点，用能净增量控制在100万吨标准煤以内
市建设交通委会同市交通港口局
公共机构
教育系统
生均能耗下降2%，力争进一步下降
市教委、市政府机管局
卫生系统
单位医疗业务量能耗下降2%，力争进一步下降
市卫生局、市政府机管局
市级机关
能耗总量下降1%，力争进一步下降
市政府机管局
其他公共机构
能耗总量有所下降
市政府机管局会同科技、文化、体育等部门
区县
确保完成年度目标及“十一五”节能目标，其中前四年节能目标完成进度低于全市平均水平的区县，用能总量增长控制在5%以内
各区、县政府
减排
二氧化硫排放量
控制在38万吨以内，其中电煤净增量控制在250万吨以内，争取进一步下降
市环保局、市经济信息化委、市发展改革委
化学需氧量排放量
控制在25.9万吨以内，争取进一步下降
市环保局、市水务局、各区、县政府
（三）加强考核、奖惩和问责力度，充分发挥媒体舆论监督和宣传引导作用。今年6月底前，组织开展对各区县政府、企业集团、重点用能单位2009年度节能目标责任考核，考核结果向社会公布。对提前完成“十一五”进度节能目标的以及2009年度单位生产总值能耗下降幅度前三名的区县和企业集团，给予表彰和奖励。对未完成目标的区县、企业集团和重点用能单位，追究主要领导和分管领导的责任，根据情节给予相应处分。
及时发布2009年各区县、重点用能领域单位增加值能耗公报，今年上半年全市单位生产总值能耗、产业及主要领域单位增加值能耗、主要污染物排放指标公报，以及各区县、重点用能领域、对外交通运输行业和高载能行业用能大户的能耗指标或节能目标进度情况季度通报。第三季度，各区县政府、主要用能领域节能主管部门要预先组织开展“十一五”节能减排目标完成情况自查。
本市平面媒体、电波媒体、网络媒体要进一步加大节能减排宣传力度，报道先进经验，曝光反面典型，发挥舆论的引导和监督作用。
（责任单位：市节能减排办、市统计局、市经济信息化委、市建设交通委、市国资委、市环保局、市政府新闻办，各区县政府）
二、加大调整和淘汰落后产能力度，严控高耗能、高排放行业增长
（四）进一步加大调整和淘汰落后产能力度。制定和下达各区县、企业集团、工业园区调整和淘汰落后产能任务，明确调整和淘汰落后产能企业名单。今年淘汰落后产能在年初确定的70至80万吨标准煤目标基础上，提高到100万吨标准煤。其中，6月底前完成30万吨，10月底前完成80万吨，年底前完成100万吨，并尽可能提前实现。对今年的产业结构调整项目，补助标准由每吨节能量300元提高到500元，对单个企业的补助额由最高不超过1500万元提高到5000万元。对上半年启动的产业结构调整项目，预拨奖励资金的比例在70%的基础上，提高到90%；对9月底前启动的产业结构调整项目，预拨奖励资金的比例提高到80%。继续推进电力工业“上大压小”，在确保上海世博会供电安全的前提下，争取年内关停小火电机组80万千瓦以上。
对未按期完成淘汰落后产能任务的区县和工业园区，实行项目“区域限批”，暂停对该区域工业项目的环评、供地、备案（核准或审批）。对未按规定期限淘汰落后产能的企业，依法吊销排污许可证、生产许可证、安全生产许可证，投资管理部门不予审批和核准新的投资项目，国土资源管理部门不予批准新增用地，有关部门依法停止落后产能生产的供电供水。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市国资委、市环保局、市规划国土资源局、市安全监管局、市电力公司等）
（五）严格控制高耗能行业新上项目，开展“两高”行业新项目专项检查。对本市单位产值能耗达到全市制造业平均水平1.5倍及以上行业（以2008年为基准，包括石油加工业、化学工业、钢铁工业、橡胶制品业、建材业，以下简称“高载能行业”）的新建项目和扩大产能项目，除高新技术产业化重点项目以外，年内原则上不再审批、核准和备案，特殊情况需上报市政府审批。鼓励高载能行业的企业延后项目投产或开工时间，为优先确保上海世博会用能做出贡献。
对单位产值能耗超过全市制造业平均水平以上的高载能行业及纺织业、造纸业2009年以来建成项目和在建项目，今年6月底前开展专项检查。对未通过环评、节能审查和土地预审的，未办理施工许可、招投标、审批（核准或备案）手续的，一律不准开工建设。对违规在建项目，要责令停止建设，金融机构一律不得发放贷款。对违规建成的项目，要责令停止生产，金融机构一律不得发放流动资金贷款，有关部门要依法停止供电供水。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市国资委、市环保局、市规划国土资源局、市金融办等）
三、强化重点耗能单位节能管理，加大对用能单位能源审计力度
（六）强化重点用能单位节能责任。本市相关行业主管部门、企业集团公司、区县政府要尽快对各自监控的重点用能单位下达2010年度节能目标。尚未下达的，要在今年6月底前下达。
对年能源消费总量超过5万吨标准煤的重点用能单位（以下简称“用能大户”）在下达节能目标的同时，要下达用能总量控制目标。其中，对外交通运输行业和高载能行业的用能大户，2010年用能总量增长不得超过5%，具体增幅由行业主管部门（企业集团公司、区县政府）确定并在6月底前下达。
（责任单位：本市各相关行业节能主管部门、企业集团公司，各区县政府）
（七）全面开展能源审计。今年6月底前，各重点用能单位应当向市相关行业主管部门（或所在区县节能主管部门）报送2009年度的能源利用状况报告。市相关行业主管部门（区县节能主管部门）应当按照法律、行政法规和国家有关规定，要对重点用能单位报送的能源利用状况报告进行审查。对重点用能单位存在未完成上年度节能目标的、能源利用效率低于同行业平均水平的等情形的，要责令实施能源审计。未按时开展能源审计的，实施强制能源审计。能源审计机构在能源审计过程中，可以查阅用能单位能源利用和财务有关原始资料，用能单位应如实提供。重点用能单位至少每三年进行一次能源审计。对能源审计专项监察中查实的企业违规行为进行曝光，并依据《节能法》和《上海市节约能源条例》等相关规定责令限期整改，直至实施行政处罚。
年内组织对政府机关办公建筑、单体建筑面积2万平方米以上的大型公共建筑（包括办公建筑、商业建筑、旅游建筑、科教文卫体建筑、通信建筑、交通运输建筑等）、总能耗达2000吨标煤以上的或者单位建筑面积能耗超过同类建筑平均水平等建筑开展能源审计。根据能源审计结果，由各主管部门督促被审计建筑的所有权人和使用权人落实审计后续的节能改造措施。未按照规定实施能源审计和采取节能措施的，按照《民用建筑条例》等的有关规定处理。
用能单位根据能源审计结果实施节能改造的，按照本市合同能源管理、节能技术改造、建筑节能等扶持办法的有关规定，给予财政补贴或奖励。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市商务委、市国资委、市旅游局、市政府机管局、市教委、市卫生局、市发展改革委、市节能监察中心，各区县政府等）
四、加大资金投入力度，加快实施节能减排重点工程
（八）加快实施工业、建筑、交通等重点领域节能工程。继续加大工业领域节能改造力度，全年通过节能技改实现节能能力由年初确定的50万吨提高到60万吨标准煤。其中，6月底前完成20万吨，10月底前完成40万吨，年底前完成60万吨。对今年完成的节能技改项目，奖励标准由每吨节能量300元提高到500元，单个项目奖励金额由最高不超过300万元提高到500万元。对上半年实施的节能技改项目，预拨奖励资金的比例在50%的基础上，提高到90%；对于9月底前实施的节能技改项目，预拨奖励资金的比例提高到80%。
加强新建建筑节能监管，确保城镇新建建筑全部执行节能强制性标准。确保完成“十一五”期间既有建筑实施节能改造3000万平方米的改造任务。对达到“旧小区平改坡综合改造”条件的居住建筑，力争全部实施节能改造。加大实施节能门窗专项改造计划，推广节能门窗由年初确定的20万平方米提高到30万平方米。严格执行交通工具燃料消耗量限值标准，加速淘汰高耗能老旧交通工具。推进公交优先战略，优化城市出行结构。优化航空、航运、铁路的航线和航班安排，提高载运率、客座率和运输周转能力。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市交通港口局、市发展改革委、市环保局、市水务局、市财政局，各区县政府等）
（九）加快实施污染减排和资源综合利用重点工程。推进污染减排重点工程建设，重点是推进宝钢分公司烧结机脱硫改造、竹园第一污水处理厂升级改造、堡镇和新河污水处理厂调试、白龙港污水处理厂扩建二期等工程，年内新增3.3万吨化学需氧量削减能力。同时，确保已建成脱硫设施和污水处理设施正常运行。要继续加快污水收集管网和污水纳管建设，确保今年新增污水处理量10万立方米/天。
继续推进资源综合利用工程建设，大力发展循环经济。推进老港固体废弃物综合利用基地建设，加快推进老港再生能源利用中心、综合填埋场一期、填埋气发电等重点项目建设。建成调试白龙港、青浦区和松江区污泥处理工程，组织实施一批资源综合利用项目，推进钢铁、建材、电镀、医药等行业资源综合利用。
（责任单位：市环保局、市水务局、市绿化市容局、宝钢集团、市城投总公司等）
（十）进一步增加节能减排资金投入。今年安排市级建设财力投资29亿元、市节能减排等财政专项资金17亿元，继续支持淘汰落后产能、十大重点节能工程建设、污水垃圾处理、河道整治、污染物超量减排、循环经济发展、节能产品推广以及节能环保能力建设等。同时，加大项目推进力度，加快资金拨付进度，重点向能直接形成节能减排能力的项目倾斜。市产业投资等基金要进一步发挥创投机制在培育企业等方面的优势，引导民间资本更多投入节能环保等上海重点发展产业。各区县政府、用能单位要进一步加大节能减排资金投入力度。
（责任单位：市财政局、市发展改革委，各区县政府等）
（十一）继续实施节能产品惠民工程，大力推广节能技术产品。根据国家的调整高效节能空调推广财政补贴政策，本市地方配套补贴政策相应延长一年，至2011年5月31日，力争今年推广高效节能空调超过50万台。推广高效照明灯具1200万只以上，重点在城市道路照明、公共场所、公共机构等领域加大推广力度。全面推广节能汽车、节能电机等产品，继续做好新能源汽车示范推广。落实政府优先和强制采购节能产品制度。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市财政局、市政府机管局、市商务委等）
（十二）积极推进新能源和可再生能源开发利用。力争今年年底建成风电装机20万千瓦，重点建成上海东海大桥100兆瓦海上风电场等重点风电项目。建成世博园区、京沪高铁虹桥站等一批光伏与建筑一体化发电项目15兆瓦。同时，依据有关法规政策，对本市纳入节能降耗目标考核范围的单位，可在节能降耗考核中将可再生能源利用量抵扣用能量。
（责任单位：市发展改革委、市统计局等）
五、深化资源性产品价格改革，运用政策法规手段加快推进节能减排
（十三）取消对高耗能企业用电价格优惠。严格执行国家电价政策，取消对高耗能企业的优惠电价措施。根据国家有关规定，自今年6月1日起，本市电价目录表中铁合金（电石、烧碱）、离子膜烧碱、合成氨三类高耗能企业用电价格每年取消0.05元/千瓦时优惠，直至达到比本市一般工商业电价低10%的水平。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市电力公司等）
（十四）扩大差别电价实施范围。继续对电解铝、铁合金、钢铁、电石、烧碱、水泥、黄磷、锌冶炼8个高耗能行业实施差别电价政策。根据国家有关规定和本市实际情况，将限制类企业执行的电价加价标准由现行每千瓦时0.05元提高到0.15元，淘汰类企业执行的电价加价标准由现行每千瓦时0.20元提高到0.40元，分两年逐步到位。其中，自今年6月1日起，限制类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.10元，淘汰类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.30元；自2011年6月1日起，限制类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.15元，淘汰类企业执行的电价加价标准提高到每千瓦时0.40元。今后，将根据电力供应状况、产业结构调整和改善生态环境需要，进一步提高加价标准，更好发挥价格杠杆产业导向作用。
对制革、印染、本市规划保留的工业园区之外的零星化工生产企业和危化生产企业（市政府明确过渡性保留的除外），以及外环线以内的电镀、热处理、锻造、铸造（开发区内的除外），比照限制类电价加价标准和操作办法执行。
对能源消耗超过已有国家和本市地方单位产品能耗（电耗）限额标准的，实行惩罚性价格政策。对超过限额标准一倍以上的，比照淘汰类电价加价标准执行。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市环保局、市安全监管局、各区县政府，市电力公司等）
（十五）推进资源性产品价格改革。按照国家统一部署，推行居民用电阶梯价格，落实天然气、可再生能源发电上网电价、脱硫电价和余热余压发电上网等价格政策。调整天然气价格，研究差别气价政策。加大污水处理费征收力度，改革垃圾处理费收费方式。深化生态补偿试点，完善生态补偿机制。
（责任单位：市发展改革委、市建设交通委、市环保局等）
（十六）加强节能减排长效机制建设。根据国家政策、法规、标准，尽快修改完善本市固定资产投资项目节能评估和审查管理办法，抓紧研究制定重点用能单位节能管理办法、能源计量监督管理办法、主要污染物排放许可证管理办法等，完善本市单位产品能耗限额标准等。对超过总量控制目标的用能和排放大户，研究实施惩罚性价格政策。
（责任单位：市发展改革委、市环保局、市质量技监局、市政府法制办等）
六、加强用能管理，推进节能发电调度
（十七）优化节能发电调度，减少新增二氧化硫排放量。按照机组能耗和污染物排放水平由低到高排序，制定机组发电排序的序位表，优先安排可再生能源、高效率、大容量脱硫燃煤机组发电上网。加强对已建燃煤电厂脱硫设施的监管，建立健全在线监测监控设施运行管理制度，提高脱硫设施投运率和脱硫效率。对能耗和排放高、但不具备关停条件的小机组，尽可能减少发电小时数或作为应急备用机组。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市环保局、市电力公司）
（十八）加大电力、燃气错避峰力度。制定和实施科学合理的电力燃气错峰、避峰和有序用电方案，在夏季用电高峰和冬季用气高峰，尤其是在上海世博会举办期间，进一步加大高耗能企业让电让气、调休和轮休力度，确保居民生活用能和上海世博会用电用气需要。对本市“两高一低”企业实行用电用气限制，尤其是对重点结构调整企业加大让电让气力度。对非工艺性连续生产企业实行调整休息日的措施，提高周末用电负荷，降低周一至周五高峰时段的用电负荷。同时，提倡和鼓励本市工业企业结合休假政策安排轮休。
（责任单位：市经济信息化委、市建设交通委、市电力公司、市燃气集团）
（十九）加强用能单位节电管理。用电企业要合理安排生产工艺、生产班次和设备检修，并进一步加强无功管理，变压器总容量在100千伏安以上的高电压等级用电企业的功率因数要达到095以上，其他用电企业的功率因数要达到0.9以上。公共机构、旅游饭店、商业和商务楼宇要定期开展空调清洗和维护，并严格执行公共建筑空调温度控制标准。
（责任单位：市经济信息化委、市政府机管局、市旅游局、市商务委、市电力公司，各区县政府等）
（二十）强化发电企业节能管理。发电企业要结合自身的特点和机组实际状况，挖掘设备运行方面的节能潜力，合理安排辅机的启停，努力优化运行参数、调整控制方式、控制燃煤质量、提高运行效率，同时加强厂房、车间、班组办公楼照明系统管理及非生产用能管理。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委，各发电企业）
七、积极推行合同能源管理，促进节能服务产业发展
（二十一）出台本市加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的相关政策。今年5月底前，出台《关于本市贯彻国务院办公厅通知精神加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的实施意见》；6月底前，出台《节能服务机构备案管理办法》、《节能量审核机构备案管理办法》等。加快培育节能服务产业市场，推动节能服务机构做大做强。加强节能服务管理体系建设，建立第三方节能量审核和节能项目信息发布制度。推动公共机构、大型公共建筑及重点用能单位优先采用合同能源管理方式实施节能改造，实现节能能力由年初确定的3万吨提高到6万吨标准煤。
（责任单位：市发展改革委、市经济信息化委、市财政局等）
（二十二）加大对节能服务机构财税政策扶持力度，落实完善相关财务会计制度。对符合扶持条件的合同能源管理项目，节能量奖励标准由300元/吨提高到500元/吨标准煤，最高奖励金额由200万元提高到500万元。对节能服务公司实施合同能源管理项目取得的营业税应税收入，暂免征收营业税，对其无偿转让给用能单位的因实施合同能源管理项目形成的资产，免征增值税。实施的符合税法规定的合同能源管理项目，企业所得税实施“三免三减半”。用能单位采用合同能源管理方式实施节能改造，按照不同性质单位进行列支。
（责任单位：市财政局、市地税局、市经济信息化委、市发展改革委等）
（二十三）改善节能服务机构融资环境。建立政策性融资担保机制，拓宽担保品范围，加强为中小节能服务机构提供信用担保服务。建立商业银行信贷支持机制，鼓励商业银行简化信贷申请和审核手续，创新信贷产品和工具，拓展可抵押品范围，为中小节能服务机构提供融资服务。建立合同能源管理机构与金融机构合作机制，促进银行、政策性担保机构和节能服务机构之间信息沟通。
（责任单位：市金融办、市财政局、市经济信息化委）
八、加大预测预警、监督检查力度，深入开展节能减排全民行动
（二十四）加大节能减排预警预测力度。对全市综合能源消费量、高耗能行业能源消费量和用电量、主要产品单耗、重点用能单位、规模以上工业企业能耗以及电厂用煤等情况，实施跟踪监测；对主要耗能品种结构、工业用能情况、电厂用煤，实施月度监测分析；对全市生产总值能耗、主要用能行业单位增加值能耗，实施季度分析。
（责任单位：市统计局、市发展改革委、市经济信息化委、市建设交通委、市环保局）
（二十五）制定并适时启动相关预警调控方案。今年6月底前，根据工业企业生产特点和企业经营状况，研究提出本市针对相关重点用能单位的预警调控方案，结合本市节能目标完成进度情况，必要时适时启动实施。高载能行业的用能大户要根据用能总量控制目标，制定本单位的预警调控方案，并根据需要适时启动实施。
（责任单位：市经济信息化委、市发展改革委、市统计局，相关重点用能单位）
（二十六）组织开展整治违法排污企业保障群众健康环保专项行动。进一步加大对污染减排重点行业和高污染、高耗能企业的监管力度，对超标排放企业一律进行限期整改，重点开展对“两高一资”行业重污染企业专项检查的后督察。开展对世博场馆、高架及高速公路沿线、世博机场通道沿线以及旅游点周边区域的锅炉、炉窑烟尘整治检查。彻底取缔关停国家明令淘汰的小电镀、小制革、小冶炼等落后工艺装备和生产能力。
（责任单位：市环保局、市经济信息化委等）
（二十七）组织开展节能专项执法监察和联合执法。加强节能监察，重点检查用能单位是否存在使用国家明令淘汰的用能设备或生产工艺、单位产品能耗超限额标准用能等情况，监督检查落实能源利用状况报告制度和能源管理岗位、能源管理机构的设立等情况。监督检查公共机构的年度节能目标和实施方案的制定和落实、节能管理规章制度建立和运行、节能措施执行以及能源消费状况报告制度执行情况等。同时，继续抓好公共建筑室内空调温度控制检查工作。节能监察结果及时通过媒体向社会公布。
环保、建设交通管理、质量技术监督、安全监督、工商行政管理、统计、节能监察和物价检查等执法部门（单位）要加大联合执法力度，促进节能减排管理工作上台阶上水平。
（责任单位：市节能监察中心、市环保局、市建设交通委、市质量技监局、市安全监管局等）
（二十八）动员全社会积极参与，共同推动节能低碳发展。继续广泛深入开展节能减排全民行动，加强能源资源和生态环境国情宣传教育，进一步增强全民资源忧患意识、节约意识和环保意识。组织开展好2010年节能宣传周、世界环境日、城市无车日、节能减排小组（JJ小组）等活动。各区县政府和相关单位要对节能减排做出突出贡献的集体和个人予以表彰和宣传。
（责任单位：市政府新闻办、市发展改革委、市经济信息化委、市环保局、市教委、市妇联、市总工会，各区县政府等）
